微商公司如何合理避稅

① 企業如何合理避稅技巧

對中小企業，特別是越來越多的初創企業來說，納稅往往是一個難題。就算是聽過諸多的節稅籌劃，卻不知自己該進哪個門、走哪條道。其實節稅籌劃就是一層窗戶紙，捅開了並沒有什麼難的。

越來越多的人開始自己的創業行程，越來越多的創業企業面臨納稅這個難題。對中小企業，特別是創業者來說，就算是曾經聽說過諸多的節稅籌劃，卻根本無從得知自己該進哪個門，該走哪條道。甚至於哪部分行為屬於節稅籌劃，哪部分行為屬於違法的偷漏稅行為都分不大清楚。
其實，納稅與節稅籌劃本身並非是很難的事情，有時候就像是一層窗戶紙，捅破了它，就看得很清楚了。當然，要捅開這層窗戶紙，先要搞明白一個概念，即什麼是節稅籌劃？
節稅籌劃是納稅籌劃的一種形式，它是指納稅人依據稅法規定的優惠政策，採取合法的手段，最大限度地採用優惠條款，以達到減輕稅收負擔的合法經濟行為。
籌資方案避稅法
籌資方案避稅法是指利用一定的籌資技術使企業達到最大獲利水平和稅負減少的方法。籌資方案避稅主要包括籌資渠道的選擇及還本付息方法的選擇兩部分內容。
一般來說，企業籌資渠道有：1、財政資金；2、金融機構信貸資金；3、企業自我積累；4、企業間拆借；5、企業內部集資；6、發行債券和股票；7、商業信用、租賃等等形式。從納稅角度看，這些籌資渠道產生的稅收後果有很大的差異，對某些籌資渠道的利用可有效地幫助企業減輕稅負，獲得稅收上的好處。
通常情況下，站在避稅的角度，企業內部集資和企業之間拆借方式效果最好，金融機構貸款次之，自我積累效果最差。其原因在於內部集資和企業之間的拆借涉及到的人員和機構較多，容易使納稅利潤規模分散而降低，出現「削山頭」現象。同樣，金融機構貸款亦可實現部分避稅和較輕度避稅：一方面，企業歸還利息後，企業利潤有所降低；另一方面在企業的投資產生收益後，出資機構實際上也要承擔一定的稅收，從而使企業實際稅負相對降低。所以說，利用貸款從事生產經營活動是減輕稅負合理避開部分稅款的一個途徑。企業自我積累資金由於資金所有者和佔用者為一體，稅收難以分攤和抵銷，避稅效果最差。
而貸款、拆借、集資等形式都涉及到還本付息的問題，因而就涉及到如何計算成本和如何將各有關費用攤入成本的問題。利用利息攤入成本的方法的不同和資金往來雙方的關系及所處經濟活動地位的不同，往往是實現有效避稅的關鍵所在。
金融機構貸款計算利息的方法和利率比較穩定、幅度較小，實行避稅的選擇餘地不大。而企業與經濟組織的資金拆借在利息計算和資金回收期限方面均有較大彈性和回收餘地，從而為避稅提供了有利條件。其方法主要是：提高利息支付，減少企業利潤，抵銷所得稅額；同時，再用某種形式將獲得的高額利息返還給企業或以更方便的形式為企業提供擔保等服務，從而達到避稅目的。 來源於新和財稅公司

② 企業如何合理避稅

節稅避稅一定是建立在合規合理合法的框架之內，不合法合規的避稅只會產生不必要的麻煩與風險！ 特別是在金稅三期逐漸完善以及金稅四期即將上線的這個大環境下。

企業的一舉一動稅務都會了如職掌。大數據環境下，企業在稅務面前完全就是透明人！

在此推薦一種完全合規合法合理的稅務籌劃方法：享受地方性稅收優惠獎勵返還政策！

在一些經濟發展較為滯後的地區地方政府為了招商引資，出台了一系列的稅收優惠獎勵返還政策，特別是針對稅負重的企業，有較高的返稅獎勵政策。享受地方政府的稅收優惠政策以後還可以疊加享受國家層面的普惠性稅收優惠政策。

具體政策為：

1，增值稅獎勵地方財政留存部分的 : 70%-90%

2，企業所得稅獎勵地方財政留存部分的 : 70%-90%

3，個人獨資企業可以申請核定徵收，核定徵收後所得稅0.5%-2.1%，算上增值稅、附加稅，綜合稅率0.5%-3.16%。

4，稅收獎勵返還按月兌現，企業當月納稅，稅收獎勵返還次月扶持到賬。

注冊招商模式，不改變企業現有的經營模式和經營地址，外省市，全國各地的企業都可以申請享受。

③ 公司如何合理避稅

在紙面上，美國在所有經合組織工業化國家中的企業所得稅稅率最高，為35％。唐納德·特朗普（Donald Trump）總統承諾將這一比例降至15％，盡管他曾誇口說他的企業帝國在幾年內幾乎沒有繳納所得稅。然而，正如「紐約時報」最近的一篇文章所指出的那樣，他並不孤單，因為幾乎沒有任何一家公司支付全部35％的股份。一些公司甚至已經繳納了所得稅絕對零，不，這不是因為他們沒有盈利。 （更多信息，請看：特朗普的建議如何影響您的稅收。）

真正的稅收法案
稅務和經濟政策研究所（ITEP）在最近的一項研究中發現，在2008年至2015年的八年期間，258家財富500強公司支付的平均有效聯邦所得稅稅率為21.2％。在同一時期，包括通用電氣，國際紙業，Priceline.com和PG＆E Corp.在內的18家公司避免支付一分錢的聯邦所得稅。

ITEP報告中列出了18家公司的完整清單：

2008年至2015年期間共有100家公司避免繳納所得稅，其稅前合並收入總額達3360億美元。然而，根據35％的法定所得稅稅率支付1180億美元，而適用於這些公司的稅收減免數量使他們能夠獲得負的有效稅率。這意味著他們的稅後收入實際上比在稅前收入中掙得更多，通常是由於美國財政部的退稅。

如何避免稅收
企業避免納稅或設法獲得稅收補貼的主要方式有幾種。一種方法是通過設法將美國的利潤轉移到稅率較低的國家的外國子公司，這就是所謂的海外避稅。

另一種方式是通過使用加速折舊。稅法的相對自由度使企業能夠以比實際消耗的更快的速度來支付資本成本。這樣，公司就可以申報較少的收入，從而推遲納稅，直到晚些時候，只要公司繼續投資，延期交稅就可以無限期地持續下去。

作為薪酬的一部分，為員工提供股票期權是幫助公司減少總稅款的另一途徑。當這些期權被行使時，員工為股票支付的價值和市場價值之間的差額可以被要求扣稅。

最後，一些行業，如研究，石油和天然氣鑽探，乙醇生產，替代能源，電子游戲和電影製作，享有聯邦稅收優惠，以獲得一定的稅收優惠。 （更多信息，請參閱：大型企業如何避免大額稅收。）

八年來，累計達到二千八百六十億美元的稅收補貼中，有一半以上只有二十五家。美國電話電報公司（AT＆T）在這一時期獲得的最高金額總計為380億美元。其他主要收益人包括富國銀行314億美元，J.P. Morgan Chase222億美元，Verizon 211億美元，IBM 178億美元以及埃克森美孚129億美元。

④ 銷售公司如何合理避稅

企業在實際經營過程中，採用的銷售方式是多種多樣的。在這些不同的銷售方式下，企業取得的銷售額的大小和時間是不同的，所承擔的稅負也有著很大的不同。
對銷售方式進項合理選擇，控制收入確認的時間，合理歸屬所得年度，可以降低企業當期銷售額、減少當期應納稅額，獲得延緩納稅的稅收效益。
方案：銷售收入的確認關鍵在於「是否交貨」，銷售企業交貨取得貨款或者取得索取銷售款項憑證的，確認銷售收入實現；否則銷售收入未實現。
因此，銷售收入的籌劃關鍵是對交貨時點的把握和調整，每種銷售結算方式都有其收入確認的標准條件，企業通過對收入確認條件的控制即可以控制收入確認的時間。
企業可根據企業產品銷售策略選擇適當的銷售收入確認方式，盡量推遲確認銷售收入，從而推延納稅義務發生時間。
這里是巧用銷售時間的節稅方式，希望對你有幫助。

⑤ 開了一家公司，想了解下如何合理避稅

稅務籌劃的基本技術
原創 佰達企服 東莞財稅圈 昨天

01免稅技術
盡量爭取免稅期最大化。比如，國家特定類型企業、在特定地區注冊登記的企業規定有一定的免稅期。如果其他條件相似或利弊基本相抵，公司可以辦特定類型企業或者到特定地區辦企業，從而在合法的前提下節省稅款。

02減稅技術
盡量爭取減稅待遇和使減稅最大化、減稅期最長化。比如，A、B、C三個國家，公司所得稅的普通稅率基本相同，其他條件基本相似或者利弊基本相抵。某企業生產的商品90%以上出口到世界各國，A國對該企業所得按普通稅率征稅；B國為鼓勵外向型企業發展，對此類企業減征30%的所得稅，減稅期為5年；C國對此類企業減征40%的所得稅，而且沒有減稅期限的規定。打算長期經營此項業務的企業，完全可以考慮把公司或子公司辦到C國去，從而在合法的情況下使節減的稅款最大化。

03稅率差異技術
盡量利用稅率的差異使減稅最大化。在開放經濟下，一個企業完全可以利用稅率的差異使節減的稅款最大化。比如，A國的公司所得稅稅率是30%，B國為40%，C國為38%，那麼在其他條件基本相似或利弊基本相抵的條件下，投資者到A國開辦公司可使減稅最大化。

04分割技術
使所得、財產在兩個或更多個納稅人之間進行分割而使節減的稅款最大化。所得稅和財產稅的稅率一般都是累進稅率，計稅基礎越大，適用的邊際稅率也就越高。所得、財產在兩個或者更多個納稅人之間進行分割，可以減小計稅基礎，降低最高邊際適用稅率，從而節減稅款。

05扣除技術
使稅收扣除額、寬免額和沖抵額等盡量最大化。在同樣多收入的情況下，各項扣除額、寬免額和虧損等沖抵額越大，計稅基礎就越小，應納稅額也越小，所節減的稅款就越大。比如，國家允許公司按兩種方法扣除國內業務招待費：一是按公司銷售收入的一定百分比計算扣除；二是按限額規定的實際發生額扣除。公司就完全可以選擇可扣除招待費較多的方法計稅。

06抵免稅技術
使稅收抵免額盡量最大化。各個國家往往規定了多種稅收抵免，如國外所得已納稅款抵免、研發費用等鼓勵性抵免。稅收抵免額越大，應納稅額越小，所節減的稅款就越大。對一個必須不斷進行研究開發才能求得生存和發展的企業來說，在其他條件基本相似或利弊相抵的條件下，可以選擇繳納稅款更少的方案。

07延期納稅技術
盡量採用延期繳納稅款的節稅技術。遞延納稅是納稅人根據稅法的規定可將應納稅款推遲一定期限繳納。遞延稅款雖不能減少應納稅額，但納稅延期的推遲可以使納稅人無償使用這筆款項而無須支付利息，對納稅人來說等於是降低了稅收負擔。納稅期的遞延有利於資金周轉，節省了利息支出，還可使納稅人享受通貨膨脹帶來的好處，因為延期後繳納的稅款由於通貨膨脹幣值下降，降低了實負稅額。

08退稅技術
盡量爭取退稅待遇和使退稅額最大化的節稅技術。一些國家對某些投資、某些已納預提稅有退稅規定，在已繳納稅款的前提下，退稅無疑節減了稅款。比如，A國規定企業用稅後所得進行再投資可以退還已納公司所得稅稅額的40%，公司在其他條件基本相似或利弊基本相抵的條件下，用稅後所得而不是用借人資金進行再投資，無疑可以節減稅款。

⑥ 公司怎樣合理避稅

眾所周知，我國大陸的企業所得稅稅率為25%，居於世界范圍內中上水平。因此，一般性企業的節稅方法是將企業利潤保存在實體在海外所得稅稅率較低的國家或地區的子公司，從而降低企業所得稅。

通常，企業會選擇在香港成立子公司。之所以多選擇香港，而不是上表中「避稅天堂」開曼群島或英屬維爾京群島，是因為香港和中國大陸的稅務機關簽署了具體的稅務互免協議，實際操作中，更為方便和有效。

圖/世界主流國家稅率表豬八戒洋驃駒綜

由上表可知，香港的企業所得稅率為16.5%，中國大陸的企業所得稅率為25%，因此，如果企業選擇將100萬元的利潤放在香港而不是大陸的話，企業可以節約的稅額為8.5萬元。

關聯方公司之間轉移定價的方法Transfer Pricing

如何將利潤轉移給香港子公司？

通常的做法是採用關聯方公司之間轉移定價的方法。這種方法的本質是讓香港子公司向關聯方的大陸子公司銷售一種「高價商品」，提高香港公司的利潤、降低大陸公司利潤，從而將利潤「轉移」至香港。

然而，香港Inland Revenue Ordinance (IRO)的 S. 61A條例規定，如果一項交易沒有其他商業實質，唯一的目的就是避稅，則香港稅務機關有權宣判部分或全部的交易無效，或對交易的價格進行調整。這樣就會導致避稅失敗。

因此，為了保證避稅的合法操作性，就必須保證香港子公司銷售給大陸子公司的這個「高價商品」不會被香港稅務機關通過援引以上條款而駁回。

所以這個「高價商品」不能是「實體商品」（因為稅務機關會考核該商品是否超過了公開市場上同類產品的價格，來輔助判定是否不具有商業實質並唯一目的是避稅），而是「虛擬商品」，通常這個「虛擬商品」都是一種具有獨特性的無形資產，例如專利技術、特許權、研究報告、咨詢報告等。這種具有特異性的產品很難在公開市場上找到同類商品價格，因而不容易被大陸和香港的稅務機關通過援引反避稅條款駁回，因此更容易實現我們通過利潤轉移達到節稅目的。

其實，合法避稅的方法有很多種，需要結合企業具體的行業背景和業務類型具體討論，以上以注冊香港為例，探討的企業一般性節稅方案僅供參考，如有海外公司注冊、境外銀行開戶等問題可具體咨詢八戒。

⑦ 公司如何合理避稅

1、合理運用國家的免稅政策。2、善於運用稅率的點子差。3、打好時間差。 例：1、企業采購物資時所發生的運輸費有7%的進項抵扣，但是，你必需向運輸單位索取運輸發票。不要輕易放棄索取發票。 例：2、如企業有在職職工100人，安置一個殘疾職工，可給企業節省6000元-8000元的殘保金；安置下崗、退伍軍人、應屆大學生、勞改、勞教人員達30%以上可減免三年所得稅及附加稅。 例：3、掌握好國家充許發生的費用的范圍內降低所得稅的稅率。 例：4、（時間差的打法比較微妙不太好說），簡單說一句，根據企業的收支情況來定開具發票和發貨時間，這樣企業的周轉金可多運轉二十多天，也就可多找回利差。 例：5、產品、商品的購入和銷出與取得的發票有著至關重要的可尋性…… 總之，企業要有一個精明強干、精打細算、能說會道、工作經驗豐富的財務主管。

⑧ 開公司後利潤高，如何合理避稅

如果您說的是增值稅,因為您是小規模納稅人,即使取得專用發票,也不能抵扣(對方開給您專用發票其實對方已經犯錯誤了)
至於您買設備的那些發票,屬於企業的成本和費用,計算利潤的時候,成本費用高,利潤就少,所得稅就少
這個也不叫避稅吧,這個是應該這么做的