微商公司如何合理避税

① 企业如何合理避税技巧

对中小企业，特别是越来越多的初创企业来说，纳税往往是一个难题。就算是听过诸多的节税筹划，却不知自己该进哪个门、走哪条道。其实节税筹划就是一层窗户纸，捅开了并没有什么难的。

越来越多的人开始自己的创业行程，越来越多的创业企业面临纳税这个难题。对中小企业，特别是创业者来说，就算是曾经听说过诸多的节税筹划，却根本无从得知自己该进哪个门，该走哪条道。甚至于哪部分行为属于节税筹划，哪部分行为属于违法的偷漏税行为都分不大清楚。
其实，纳税与节税筹划本身并非是很难的事情，有时候就像是一层窗户纸，捅破了它，就看得很清楚了。当然，要捅开这层窗户纸，先要搞明白一个概念，即什么是节税筹划？
节税筹划是纳税筹划的一种形式，它是指纳税人依据税法规定的优惠政策，采取合法的手段，最大限度地采用优惠条款，以达到减轻税收负担的合法经济行为。
筹资方案避税法
筹资方案避税法是指利用一定的筹资技术使企业达到最大获利水平和税负减少的方法。筹资方案避税主要包括筹资渠道的选择及还本付息方法的选择两部分内容。
一般来说，企业筹资渠道有：1、财政资金；2、金融机构信贷资金；3、企业自我积累；4、企业间拆借；5、企业内部集资；6、发行债券和股票；7、商业信用、租赁等等形式。从纳税角度看，这些筹资渠道产生的税收后果有很大的差异，对某些筹资渠道的利用可有效地帮助企业减轻税负，获得税收上的好处。
通常情况下，站在避税的角度，企业内部集资和企业之间拆借方式效果最好，金融机构贷款次之，自我积累效果最差。其原因在于内部集资和企业之间的拆借涉及到的人员和机构较多，容易使纳税利润规模分散而降低，出现“削山头”现象。同样，金融机构贷款亦可实现部分避税和较轻度避税：一方面，企业归还利息后，企业利润有所降低；另一方面在企业的投资产生收益后，出资机构实际上也要承担一定的税收，从而使企业实际税负相对降低。所以说，利用贷款从事生产经营活动是减轻税负合理避开部分税款的一个途径。企业自我积累资金由于资金所有者和占用者为一体，税收难以分摊和抵销，避税效果最差。
而贷款、拆借、集资等形式都涉及到还本付息的问题，因而就涉及到如何计算成本和如何将各有关费用摊入成本的问题。利用利息摊入成本的方法的不同和资金往来双方的关系及所处经济活动地位的不同，往往是实现有效避税的关键所在。
金融机构贷款计算利息的方法和利率比较稳定、幅度较小，实行避税的选择余地不大。而企业与经济组织的资金拆借在利息计算和资金回收期限方面均有较大弹性和回收余地，从而为避税提供了有利条件。其方法主要是：提高利息支付，减少企业利润，抵销所得税额；同时，再用某种形式将获得的高额利息返还给企业或以更方便的形式为企业提供担保等服务，从而达到避税目的。 来源于新和财税公司

② 企业如何合理避税

节税避税一定是建立在合规合理合法的框架之内，不合法合规的避税只会产生不必要的麻烦与风险！ 特别是在金税三期逐渐完善以及金税四期即将上线的这个大环境下。

企业的一举一动税务都会了如职掌。大数据环境下，企业在税务面前完全就是透明人！

在此推荐一种完全合规合法合理的税务筹划方法：享受地方性税收优惠奖励返还政策！

在一些经济发展较为滞后的地区地方政府为了招商引资，出台了一系列的税收优惠奖励返还政策，特别是针对税负重的企业，有较高的返税奖励政策。享受地方政府的税收优惠政策以后还可以叠加享受国家层面的普惠性税收优惠政策。

具体政策为：

1，增值税奖励地方财政留存部分的 : 70%-90%

2，企业所得税奖励地方财政留存部分的 : 70%-90%

3，个人独资企业可以申请核定征收，核定征收后所得税0.5%-2.1%，算上增值税、附加税，综合税率0.5%-3.16%。

4，税收奖励返还按月兑现，企业当月纳税，税收奖励返还次月扶持到账。

注册招商模式，不改变企业现有的经营模式和经营地址，外省市，全国各地的企业都可以申请享受。

③ 公司如何合理避税

在纸面上，美国在所有经合组织工业化国家中的企业所得税税率最高，为35％。唐纳德·特朗普（Donald Trump）总统承诺将这一比例降至15％，尽管他曾夸口说他的企业帝国在几年内几乎没有缴纳所得税。然而，正如“纽约时报”最近的一篇文章所指出的那样，他并不孤单，因为几乎没有任何一家公司支付全部35％的股份。一些公司甚至已经缴纳了所得税绝对零，不，这不是因为他们没有盈利。 （更多信息，请看：特朗普的建议如何影响您的税收。）

真正的税收法案
税务和经济政策研究所（ITEP）在最近的一项研究中发现，在2008年至2015年的八年期间，258家财富500强公司支付的平均有效联邦所得税税率为21.2％。在同一时期，包括通用电气，国际纸业，Priceline.com和PG＆E Corp.在内的18家公司避免支付一分钱的联邦所得税。

ITEP报告中列出了18家公司的完整清单：

2008年至2015年期间共有100家公司避免缴纳所得税，其税前合并收入总额达3360亿美元。然而，根据35％的法定所得税税率支付1180亿美元，而适用于这些公司的税收减免数量使他们能够获得负的有效税率。这意味着他们的税后收入实际上比在税前收入中挣得更多，通常是由于美国财政部的退税。

如何避免税收
企业避免纳税或设法获得税收补贴的主要方式有几种。一种方法是通过设法将美国的利润转移到税率较低的国家的外国子公司，这就是所谓的海外避税。

另一种方式是通过使用加速折旧。税法的相对自由度使企业能够以比实际消耗的更快的速度来支付资本成本。这样，公司就可以申报较少的收入，从而推迟纳税，直到晚些时候，只要公司继续投资，延期交税就可以无限期地持续下去。

作为薪酬的一部分，为员工提供股票期权是帮助公司减少总税款的另一途径。当这些期权被行使时，员工为股票支付的价值和市场价值之间的差额可以被要求扣税。

最后，一些行业，如研究，石油和天然气钻探，乙醇生产，替代能源，电子游戏和电影制作，享有联邦税收优惠，以获得一定的税收优惠。 （更多信息，请参阅：大型企业如何避免大额税收。）

八年来，累计达到二千八百六十亿美元的税收补贴中，有一半以上只有二十五家。美国电话电报公司（AT＆T）在这一时期获得的最高金额总计为380亿美元。其他主要收益人包括富国银行314亿美元，J.P. Morgan Chase222亿美元，Verizon 211亿美元，IBM 178亿美元以及埃克森美孚129亿美元。

④ 销售公司如何合理避税

企业在实际经营过程中，采用的销售方式是多种多样的。在这些不同的销售方式下，企业取得的销售额的大小和时间是不同的，所承担的税负也有着很大的不同。
对销售方式进项合理选择，控制收入确认的时间，合理归属所得年度，可以降低企业当期销售额、减少当期应纳税额，获得延缓纳税的税收效益。
方案：销售收入的确认关键在于“是否交货”，销售企业交货取得货款或者取得索取销售款项凭证的，确认销售收入实现；否则销售收入未实现。
因此，销售收入的筹划关键是对交货时点的把握和调整，每种销售结算方式都有其收入确认的标准条件，企业通过对收入确认条件的控制即可以控制收入确认的时间。
企业可根据企业产品销售策略选择适当的销售收入确认方式，尽量推迟确认销售收入，从而推延纳税义务发生时间。
这里是巧用销售时间的节税方式，希望对你有帮助。

⑤ 开了一家公司，想了解下如何合理避税

税务筹划的基本技术
原创 佰达企服 东莞财税圈 昨天

01免税技术
尽量争取免税期最大化。比如，国家特定类型企业、在特定地区注册登记的企业规定有一定的免税期。如果其他条件相似或利弊基本相抵，公司可以办特定类型企业或者到特定地区办企业，从而在合法的前提下节省税款。

02减税技术
尽量争取减税待遇和使减税最大化、减税期最长化。比如，A、B、C三个国家，公司所得税的普通税率基本相同，其他条件基本相似或者利弊基本相抵。某企业生产的商品90%以上出口到世界各国，A国对该企业所得按普通税率征税；B国为鼓励外向型企业发展，对此类企业减征30%的所得税，减税期为5年；C国对此类企业减征40%的所得税，而且没有减税期限的规定。打算长期经营此项业务的企业，完全可以考虑把公司或子公司办到C国去，从而在合法的情况下使节减的税款最大化。

03税率差异技术
尽量利用税率的差异使减税最大化。在开放经济下，一个企业完全可以利用税率的差异使节减的税款最大化。比如，A国的公司所得税税率是30%，B国为40%，C国为38%，那么在其他条件基本相似或利弊基本相抵的条件下，投资者到A国开办公司可使减税最大化。

04分割技术
使所得、财产在两个或更多个纳税人之间进行分割而使节减的税款最大化。所得税和财产税的税率一般都是累进税率，计税基础越大，适用的边际税率也就越高。所得、财产在两个或者更多个纳税人之间进行分割，可以减小计税基础，降低最高边际适用税率，从而节减税款。

05扣除技术
使税收扣除额、宽免额和冲抵额等尽量最大化。在同样多收入的情况下，各项扣除额、宽免额和亏损等冲抵额越大，计税基础就越小，应纳税额也越小，所节减的税款就越大。比如，国家允许公司按两种方法扣除国内业务招待费：一是按公司销售收入的一定百分比计算扣除；二是按限额规定的实际发生额扣除。公司就完全可以选择可扣除招待费较多的方法计税。

06抵免税技术
使税收抵免额尽量最大化。各个国家往往规定了多种税收抵免，如国外所得已纳税款抵免、研发费用等鼓励性抵免。税收抵免额越大，应纳税额越小，所节减的税款就越大。对一个必须不断进行研究开发才能求得生存和发展的企业来说，在其他条件基本相似或利弊相抵的条件下，可以选择缴纳税款更少的方案。

07延期纳税技术
尽量采用延期缴纳税款的节税技术。递延纳税是纳税人根据税法的规定可将应纳税款推迟一定期限缴纳。递延税款虽不能减少应纳税额，但纳税延期的推迟可以使纳税人无偿使用这笔款项而无须支付利息，对纳税人来说等于是降低了税收负担。纳税期的递延有利于资金周转，节省了利息支出，还可使纳税人享受通货膨胀带来的好处，因为延期后缴纳的税款由于通货膨胀币值下降，降低了实负税额。

08退税技术
尽量争取退税待遇和使退税额最大化的节税技术。一些国家对某些投资、某些已纳预提税有退税规定，在已缴纳税款的前提下，退税无疑节减了税款。比如，A国规定企业用税后所得进行再投资可以退还已纳公司所得税税额的40%，公司在其他条件基本相似或利弊基本相抵的条件下，用税后所得而不是用借人资金进行再投资，无疑可以节减税款。

⑥ 公司怎样合理避税

众所周知，我国大陆的企业所得税税率为25%，居于世界范围内中上水平。因此，一般性企业的节税方法是将企业利润保存在实体在海外所得税税率较低的国家或地区的子公司，从而降低企业所得税。

通常，企业会选择在香港成立子公司。之所以多选择香港，而不是上表中“避税天堂”开曼群岛或英属维尔京群岛，是因为香港和中国大陆的税务机关签署了具体的税务互免协议，实际操作中，更为方便和有效。

图/世界主流国家税率表猪八戒洋骠驹综

由上表可知，香港的企业所得税率为16.5%，中国大陆的企业所得税率为25%，因此，如果企业选择将100万元的利润放在香港而不是大陆的话，企业可以节约的税额为8.5万元。

关联方公司之间转移定价的方法Transfer Pricing

如何将利润转移给香港子公司？

通常的做法是采用关联方公司之间转移定价的方法。这种方法的本质是让香港子公司向关联方的大陆子公司销售一种“高价商品”，提高香港公司的利润、降低大陆公司利润，从而将利润“转移”至香港。

然而，香港Inland Revenue Ordinance (IRO)的 S. 61A条例规定，如果一项交易没有其他商业实质，唯一的目的就是避税，则香港税务机关有权宣判部分或全部的交易无效，或对交易的价格进行调整。这样就会导致避税失败。

因此，为了保证避税的合法操作性，就必须保证香港子公司销售给大陆子公司的这个“高价商品”不会被香港税务机关通过援引以上条款而驳回。

所以这个“高价商品”不能是“实体商品”（因为税务机关会考核该商品是否超过了公开市场上同类产品的价格，来辅助判定是否不具有商业实质并唯一目的是避税），而是“虚拟商品”，通常这个“虚拟商品”都是一种具有独特性的无形资产，例如专利技术、特许权、研究报告、咨询报告等。这种具有特异性的产品很难在公开市场上找到同类商品价格，因而不容易被大陆和香港的税务机关通过援引反避税条款驳回，因此更容易实现我们通过利润转移达到节税目的。

其实，合法避税的方法有很多种，需要结合企业具体的行业背景和业务类型具体讨论，以上以注册香港为例，探讨的企业一般性节税方案仅供参考，如有海外公司注册、境外银行开户等问题可具体咨询八戒。

⑦ 公司如何合理避税

1、合理运用国家的免税政策。2、善于运用税率的点子差。3、打好时间差。 例：1、企业采购物资时所发生的运输费有7%的进项抵扣，但是，你必需向运输单位索取运输发票。不要轻易放弃索取发票。 例：2、如企业有在职职工100人，安置一个残疾职工，可给企业节省6000元-8000元的残保金；安置下岗、退伍军人、应届大学生、劳改、劳教人员达30%以上可减免三年所得税及附加税。 例：3、掌握好国家充许发生的费用的范围内降低所得税的税率。 例：4、（时间差的打法比较微妙不太好说），简单说一句，根据企业的收支情况来定开具发票和发货时间，这样企业的周转金可多运转二十多天，也就可多找回利差。 例：5、产品、商品的购入和销出与取得的发票有着至关重要的可寻性…… 总之，企业要有一个精明强干、精打细算、能说会道、工作经验丰富的财务主管。

⑧ 开公司后利润高，如何合理避税

如果您说的是增值税,因为您是小规模纳税人,即使取得专用发票,也不能抵扣(对方开给您专用发票其实对方已经犯错误了)
至于您买设备的那些发票,属于企业的成本和费用,计算利润的时候,成本费用高,利润就少,所得税就少
这个也不叫避税吧,这个是应该这么做的